Bank risiko management




Banking risiko-bestjoer bestiet út in searje opfolgjende stadia, nammentlik:

1) kwalitative analyze : op dat stuit wurde de essinsje fan elk fan 'e bank risiko's, har struktuer en de ynfloeden fan ynfloeden binne bepaald;

2) quantitative analyze : op dat stuit kies it systeem fan kwantitative yndikatoaren fan elk fan 'e bank risiko's en bepale de metoaden fan har evaluaasje;

3) manieren om risiko's te ferleegjen : op dat stuit kieze ien of oare manier om de bank risiko's of har superposysje te ferleegjen, wêrtroch it nivo fan risiko is akseptabel (tastien);

4) beslútfoarming : dit is it lêste poadium fan bank risiko management, wat it giet om it fêststellen fan passende finansjele besluten op risiko.

Bank risiko 's binne ferdield yn trije kategoryen:

1) finansjele;

2) funksjonele;

3) Oare risiko's dy't ferbân hâlde mei de bank.

Finansjele risiko's relatearre nei unferwachte feroaringen yn voluminten, profitabiliteit, kosten en struktuer fan aktiven en fergoedingen.

Funksjonele risiko 's binne relatearre oan it proses fan it meitsjen fan in bankprodukt of tsjinst en relatearre aktiviteiten fan elke bank. Funksjonele risiko ûntsteane as gefolch fan 'e ûnfermogen om tenei en folslein te behearskjen finansjeel en ekonomyske aktiviteiten, sammeljen en analysearje relevante ynformaasje. Se binne net minder faaiser as finansjele risiko's, mar se binne slinger te identifisearjen en kwantearjen. Funksjonele risiko's liede ta finansjele ferlies.

Hjir is in beskriuwing fan 'e haadtypen fan finansjele bankrike risiko's .

Bankkredytrisiko is in mjitting fan ûnwissichheid oer it opkommen fan ungewoane eveneminten by de útfiering fan finansjele transaksjes, de essinsje dêrfan is dat de tsjinpartij fan 'e bank net kin de ferplichtingen dy't troch de oerienkomst oannommen binne en dus net kinne foardielje fan de levering fan weromkearing fan lege fûnsen.

Troch it útfieren fan 'e begryp fan kommersjele risiko fan in kommersjele bank, is it nedich om te ûnderskieden tusken de folgjende terminen:

- kredytrisiko foar in lieningoerienkomst - de kâns dat in liening (debiteur) net kin syn ferplichtingen oan 'e bank yn ferhâlding ferantwurdzje foar beteljen fan skuld neffens de betingsten fan' e oerienkomst (akkoart), en tagelyk kin de bank net op termyn wize en yn folsleine bankfeiligens brûke mooglik ferlies;

- Portefeuille kredytrisiko - it gewichtde gemiddelde fan de risiko's foar alle lienportfolio-transaksjes, wêrby't de oandielen de sum fan transazjes fertsjintwurdigje yn it totale lienportfolio.

It moat lykwols bepaald wurde dat kredytrisiko net allinich kredytaktiviteiten fan in kommersjele bank binne, mar ek ynvestearjen (weardepapieren foar portfoliofoarming), garandearje tsjinsten, derivative operaasjes, en kredytdiensten (leasing, factoring, ensfh.).


border=0


Quantitative analyze fan it kredytrisiko fan 'e bank wurdt útfierd troch de metoade fan finansjele fertsjintwurdigers, statistyske en ekspertyske metoaden.

De metoade fan finansjele faktoaren is om de relatike yndikatoaren te berekkenjen dy't in bedriuw karakterisearje yn betingst fan syn liigiditeit, profitabiliteit en finansjele duorsumens, en fergelykje it mei de normative (kritearium) wearden. Tagelyk, yn 'e oanwêzich fan foardielen hat dizze metoade gewissen neidielen. Yn it bysûnder is it net altyd mooglik in dúdlike konklúzje te tekenjen oer hoe krekt in creditor is, omdat de wearden fan guon fan syn koeffizers normative binne, en de wearde fan oaren is net.

It gebrûk fan dizze modellen yn binnenlânske bankenpraktyk is lykwols ûnreplik guod, dus is it leare te meitsjen fan similiarme klassifikaasjemodels dy't konsistint binne mei de realiteiten fan 'e binnenonomy.

Yn 'e ôfrûne jierren binne twa kategoryen fan kredytsysteembehearder modellen wurden hieltyd mear brûkt. De earste kategory - strukturele modellen, basearre op it ûndersyk fan R. Merton. Kontakten betelber en kapitaal ûnder dizze oanpak wurde beskôge as ferplichtingen dy't kinne ferkocht wurde oan de kosten fan it bedriuw. Yn dit gefal wurdt de teory fan prizenopsjes brûkt om de juste priis te bepalen. De twadde kategory fan modellen - ferfoarme formuliermodellen - wurdt in soad brûkt yn finansjele yngenieurs.

Under de statistyske metoaden fan kredytroazens as evaluaasje is it effisjint te ûnderskieden fan de metoade fan diskriminearjende analyse , wêrtroch't ferplichtingen fan partikulieren yn klassen wurde kinne. Benammen by it brûken fan dizze metoade is it mooglik om klassifikaasjemodellen te meitsjen foar prestaasje fan 'e resultaten fan in lieningoerienkomst (foltôge troch de keaper of net). Yn 'e ynternasjonale bankenpraktyk binne de meast bekende fan dizze modellen it Z-model fan Altman, it Fulmer model dat brûkt waard om it fallisemint fan it bedriuw te ferjaan, en it model fan kredytbehear fan Chessera.



Statistyske metoaden foar beoardieling fan kredytrisiko binne nedich foar in grut oanbod fan gegevens dy't krekt net wêze kinne. Dêrom is, troch in misbrûk of ûntbrekken fan ynformaasje, foar it grutste part it nedich om ekspertsmetoaden te brûken.

It essinsje fan ekspertmetoade is om de oardielen fan erfarne bankers te behanneljen oer de problemen fan ferskillende wearden fan ferlies, of ien of oare oare (ûnwillekeurige) evenemint yn 'e bankbedriuw. Ien fan 'e lienende foarbylden fan kredytroazialearjen troch ekspertsmethoden binne ratingmetoaden foar beoardieling fan de creditwearde fan' e prizen, dy't in soad foarkomme yn binnenlânske bankenpraktyk.

It aggregate kredytrisiko fan in bank kin berekkene wurde troch de formule:

dêr't l - it ferwachte (gemiddelde) bedrach fan ferlies op it lienportfolio; k - korreksjefaktor (kwantaal), dy't de posysje fan 'e wearde fan' e willekeurige fariabele sjen (symmetrisch yn beide tails fan 'e distribúsje) relatyf oan' e betsjutting, útdrukt yn it tal middelste-fjouwerkingswiksels; ƥ - koeffizientel fan korrelaasje fan probabiliteit fan standert fan 'e earste en twadde bankers.

Hoe't metoaden fan it kredytrisiko risiko fan 'e bank binne kinne se ferdield wurde yn twa groepen: eksterne en yntern.

Eksterne metoaden foar kredytkrisis ferminderje oan dat de bank besiket it risiko te fertsjinjen troch te dielen fan in part fan it risiko foar oare entiteiten en / of foarwerpen.

De meast brûkte metoaden foar it ferneatigjen fan it kredytrisiko fan in kommersjele bank binne hypoteek, surety (sorety) en fersekering, wêryn't it essinsje fan detail yn it ûnderwerp besprutsen wurdt.

De essinsje fan ynterne metoaden foar it ferneatigjen fan it kredytrisiko fan de bank is de selsferiening troch de bank fan mooglike ferlies.

De wichtichste ynterne metoaden fan kredytkrisis ferminderje binne beheine, diversifisearje en reservearje.

Limiting - dit is in limyt ynstelle, dat is de grinzen fan it bedrach fan kredytransaksjes. Bygelyks kinne jo de kredytrisikostasken oantsjutte troch de Nasjonale Bank fan Oekraïne foar banken: it maksimum risiko per finant; standert "grutte" kredo risiko's; standert fan maksimale risiko foar ien ynsider; de norm fan 'e maksimale aggregate bedrach fan lieningen, garânsjes en fersekerings foar yndividuen. De beheining is rjochte op it beheine fan it gewichtdere kredytrisiko (risiko yn monetêre terminen) fan in kommersjele bank.

Diversifikaasje is de maklikste en goedkeapste manier om portefúljekrisiko te ferminderjen. It betsjut:

1) diversification of borrowers by industry;

2) diversification of loans by size, terms, types of interest rates;

3) de diversifering fan metoaden foar it garandearjen fan de weromkearing fan lieningen.

In oar ynterne metoade om it kredytrisiko risiko fan 'e bank te beheinen is reserve te meitsjen om eventuele ferlies te feroverjen yn' e útfiering fan kredytaktiviteiten.

De risiko's fan in bank is in mjitting (grûn) fan ûnwissichheid oer de mooglikheid om in aktuele akkount te ferfangen nei in oare bank of in frjemde ôfwaging fan in boarch.

Foar it nivo fan boarch risiko kin men ien fan 'e koeffizienten fan ynstabiliteit fan depots nimme:

Hokker metoaden foar it ferminderjen fan risiko's binne de effektyfens fan har de diversifikaasje fan ynlieders en beheiningen, dat is de oprjochting fan 'e marginale bedrach fan' e boarch.

It muntydrisiko fan in kommersjele bank is in maatregel (grûn) fan ûnwissens lykas de mooglikheid fan ferlies dy't troch de bank feroarsake binne troch wikseljende fluktuaasjes. Dit risiko is it gefolch fan in ûnbalâns tusken de aktiva en ferplichtingen fan 'e bank foar elke fan' e munt troch termen en bedraggen.

Ien fan 'e wichtichste metoaden foar it mjitjen fan jildrisiko, bekend as Value at Risk (VAR), is yn' e lêste jierren gewoan breed wurden en wurdt no brûkt as de wichtichste ynternasjonale bankorganisaasje (bygelyks BIS) by it ynstellen fan kapitaloersjoch foar har assets.

Yn it hert fan 'e berekkening fan de VAR is de definysje fan ien-dei-volatiliteit (koarting-volatiliteit) fan wikselraten, dat is, hoefolle de wikselkoers deis feroarje kinne. Faak wurdt yn 't gefal fan ienige dei ferwidering de middel-fjouwerkante ôfwiking yn persintaazjes, dy't kinne berekkene wurde op basis fan histoaryske gegevens, wurdt keazen. Foar tiden horizons oer ien dei is it ferwêzentlik dat de volatiliteit fan 'e wikseltaryf is proportional oan' e termyn fan 'e horizontale horizontale horizonten, dy't ús kinne in skatting fan jildrisiko foar it fereaske perspektyf krije troch de ienige dei VAR wearde te skalen. VAR mei de tiidhirizon fan T dagen en it fertrouwen ynterval fan x% ûnder de feroardering fan in ûntbrekken fan chaos kin berekkene wurde neffens de dispersyzje fan 'e fraktale Brownianbeweging:

dêr't k x de korreksjefaktor (kwantaal) is, dy't de posysje fan 'e wearde fan' e willekeurige fariabele sjen (symmetrisch yn beide tegels fan 'e distribúsje) relatyf oan' e betsjutting as útdrukt yn it oantal middels-fjildlike ôfwikingen. Dus, foar de fertroulike yntervallen fan 95% en 99%, dy't meast brûkt wurde, sille de oerienkommende kwantems lykweardich wêze as 1.66 en 2.33 fjouwerkantwurden; σ - standert ôfwikseling (ien dei volatiliteit) fan 'e koerskoart as persintaazje.

It is it wurdich te wizen dat de skatting fan 'e VAR troch de formule allinich akseptabel is foar relatyf koarte yntervallen fan' e tiid, wylst syn kwaliteit ferminderet mei de tanimming fan 'e tiidhirizon.

In beoardieling fan 'e jildrisiko fan in bank mei VAR-technology wurdt útfierd yn ferskate stappen:

- it bepalen fan de grutte fan 'e iepen posysje, foar elke frekwinsje. Dizze posysjes moatte yn 'e nasjonale munt omset wurde yn offisjele koersraten yn' e tiid fan 'e risiko-evaluaasje (dit proses wurdt mark-to-market neamd, of de berekkening fan' e merkwearde fan in posysje);

- fêststelling fan de volatiliteit fan 'e koersraten, dat is, hoefolle de wikselkoers kinne ferskille, yn hokker gefal de betsjutting fan' e fjouwerkante fjouwerkante wurdt keazen as in persintaazje;

- berekkening fan VAR foar elke iepen posysje opnommen yn lanlike munt. It is itselde as it produkt fan 'e merkpriis fan' e posysje op 'e ferfetsing fan' t kursuskoers;

- Bestimming fan it faluta fan 'e jild fan in kommersjele bank dy't net itselde is foar it FAR-bedrach fan elke iepenpostingsposysje, lykas de korrelaasjekoasje tusken de wikselkoers is normaal net lyk oan 1 of -1.

It faluta risikale foar de totale offene muntposysje VAR n kin bepaald wurde troch de folgjende formule:

wêr't S it totale bedrach fan 'e iepen muntposysje fan' e bank yn 'e UAH-lykweardich is yn' e tiid fan it útjaan fan in liening; VAR i (j) - it maksimale mooglike kursuskoart fan 'e i-th (j) frjemde munt relatyf oan' e nasjonaal foar de perioade fan 'e lieningsoerienkomst (yn persintaazje); x - share (spesifike gewicht) fan 'e i-th (j) frjemde munt yn' e jildende ekwivalint yn 'e tiid fan it útjaan fan in liening yn it totale bedrach fan' e off-currency-posysje fan 'e bank; ƥ - de korrelaasjegong fan 'e tariven fan i-j- en j-út-bûtenlânske moannen yn relaasje ta de nasjonale munt.

It moat bepaald wurde dat as in bank in >

Om risiko's te ferminderjen kin de bank de folgjende metoaden brûke:

1. Grûnjen fan in liening yn ien faluta mei de betingst fan har werombringen yn in oar, om't de rekkenkeatsrate rekken hâldt, fêst yn 'e lieningoerienkomst. Sokke maatregels jouwe de bank te fersoargjen tsjin in mooglike fallei yn 'e koersetaryf fan' e liening.

2. De hingjen troch middels derivatives (foarferkochte kontrakten, fûgels, opsjes).

3. Diversifikaasje fan bankfûnsen yn frjemde munt. De essinsje fan dizze metoade foar it ferminderjen fan munt risiko is de ymplemintaasje fan transaksjes mei ien, mar mei ferskate munten dy't net korrelearje.

4. Jildrisikêre fersekering, dy't de bank jout om alle risiko's oer te leverjen oan it fersekeringbedriuw.

De rinte fan 'e bank is in mjitting (mjitte) fan ûnwissichheid oer de mooglikheid fan ferlies fan' e bank as gefolch fan ûnferwachte feroaringen yn rinte. Dit risiko is it gefolch fan ûnjildingen yn floeiende be>

De wichtichste metoade foar beoardieling fan 'e rinte-risiko-risiko fan' e bank is de analyze fan 'e heap.

Gep is in konsept dat karakterisearret it ferskil tusken de wearde fan aktives en ferplichtingen dy't gefoelich binne foar wizigingen yn 'e be>

Be>

Sinnige rinteferoaringen binne ferplichtingen op aktuele akkounts, ynsjitsingen en ynterbanklieningen ûntfongen. Unbeheindlike ferplichtingen binne de haadstêd fan 'e bank (wetlike, reserve, ensfh.).

De begjinsels fan it behearjen fan gep binne as folgjende formulearre:

1. It feroarjen fan it ynkommen fan 'e ynteresse dy't ûntfangen is mei in bepaalde ferhâlding fan aktiven en fergoedingen, as gefolch fan' e feroaring yn 'e rintekeuren, hinget ôf fan it bedrach fan hepa.

2. Yn it gefal fan negative hepa, mei de groei fan ynteresses, sil it ynkommen ynkommen wurde, en mei har fermindering - sil tanimme. Yn 'e oar, mei positive posysje, mei rinteklima groei, rint it ynkommen ynkommen en mei har fermindering - ferminderet.

3. It begryp fan in heap is ûnmisber ferbûn oan termen of feroare fan ferplichtingen en fergoedingen. As dizze termen fluggens ferskille, dan wurdt it saneamde Stiguma-Branch-effekt opnommen, wêrtroch't de ferplichtingen (fergoeding) hieltyd werombrocht wurde foardat de weryndieling fan aktives (ferplichtingen) útfierd wurdt, dan sil dit posysje bepale fan 'e heap dat berekkene is yn' e tiid fan werynjustering .

4. De posysje fan 'e heap wurdt bepaald troch de natuer fan' e aktiviteiten fan 'e bank.

Duration analysis is de essensje fan 'e klassike oanpak fan' e beoardieling fan rintefiskrisis.

De Duration is de gewicht trochsnee (mei gewichten) fan 'e tiid oant de fereale fan in bepaald finansjele ynstrumint. It wurdt berekkene troch de formule:

dêr't C t de wearde fan 'e cashflie is op' e tiid en; Р - hjoeddeistige (werjûn) kosten fan it finansjele ynstrumint; g - koartingstatus; T - de term fan it finansjele ynstrumint.

Duration sil de fergelykjen fan alternatyf betellingsflierren troch analysearje har gefoeligens oan feroaringen yn rinterizen. Yn 't gefal fan' e ferplichtings fan 'e ferplichting om 1 jannewaris 1 jild te beteljen (de duorsumens fan' e skuld is lyk oan 1), it soe wiis wêze om te keapjen fan in feroaring yn rintekearynsen, bygelyks in net fertsjinne bonding mei in nominale wearde fan 1.000 UAH, fanwege in jier .

Yn dit gefal sil de ferplichtingen neffens it fergoeding jûn wurde (yllustrearje it resultaat fan 'e Samuelson Theorem op Immuniteit).

Modified duration is calculated by the formula:

It koarting fan 'e priis fan in finansjele ynstrumint (yn prosint) is sawat like it produkt AD om de opbringst te feroarjen (koartingskoart).

It gebrûk fan 'e AD-yndeks freget om wat foarsichtichheid, om't it de skaal fan' e fallei yn 'e priis mei in gruttere ferheging fan ynteresses rint en de skaal fan priiswinning yn har signifikante falle - de saneamde eigendom fan' e konvexiteit (konvexiteit), troch de twadde ôfwikkeling. Dit effekt is yn wêzen netlinear. Schwierigingen ûntsteane ek yn AD-kalkulaasjes foar bonden mei in rjocht fan 'e betiid ferlossing troch de útjouwer.

It rintegearkomste fan in kommersjele bank, VAR n , kin bepaald wurde troch de folgjende formule:

wêr 't A - gefoelige fermogen fan' e bank; L - gefoelige ferplichtingen fan 'e bank; D A - gewichtdere trochsneed feroare terminen fan bankassa's; D p - gewichtige gemiddelde wizige termen fan bankbeleidingen; VAR д - de maksimale mooglike feroaring fan 'e be>

Ien fan 'e wichtichste metoaden foar it ferminderjen fan' e rinte-risiko-risiko fan in bank is derivative ynstruminten. Elk fan harren wurdt brûkt om it spesifike rintefiskrisiko te ferleegjen, it befeiligjen fan 'e rintetaryf op lienings of ynvestearrings, en ek it ferhâlding fan lienings en ynvestearringen te regeljen op fêste en floeiende ynterferinsje yn' e portefúlje fan 'e bank. Dêrnjonken kin it risiko fan rinte kin wurde troch sokke in fersekering metoade, dy't de folsleine oerdracht fan it passende risiko oanbe>

De ynvestearringsrisiko fan Bank is in mjitting (mjitte) fan ûnwissichheid oer de mooglikheid fan ôfskriuwing fan weardeposten dy't kocht troch de bank.

Om it risikoprofyl fan 'e ynvestearringsportfolio fan' e bank te beoardieljen (de aggregate fan alle weardepapieren dy't troch de bank kocht) kin de betsjutting fan 'e fjouwerkante fjouwerkante brûkt wurde, dy't berekkene is troch de formule:

wêr C - de folsleine wearde fan 'e ynvestearringsportfolio fan' e bank; VAR i (j) - maksimaal mooglik mei in gegevens opsjenning fan 'e kursus en (j) -ro feiligens (yn persint); X i (j) - dielen (spesifike gewicht) fan guon (j) weardepersonen yn it totale bedrach fan it ynvestearringsportfolio; ƥ — коефіцієнт кореляції між змінами курсів i-го та j-го цінних паперів.

Основним методом зниження ризиковості інвестиційного портфеля банку є диверсифікація вкладень , тобто розподіл коштів між різними видами цінних паперів (акціями, облігаціями різних емітентів з різними строками погашення).

Ризик ліквідності комерційного банку — це міра (ступінь) невизначеності щодо здатності банку забезпечити своєчасне виконання зобов'язань перед клієнтами шляхом перетворення активів на кошти.